|
 |
 |
 |
|
  |
|
|
 |
|
 |
|
Преступления в сфере вексельного обращения
Гамза В.А., Ткачук И.Б.
Преступления в сфере вексельного обращения: криминалистическая характеристика и меры предупреждения. Учебно-практическое пособие. - М.: Изд-ль Шумилова И.И., 2004. - 160 с. - (Серия «Бизнес, безопасность и право»).
В книге описаны особенности широко распространенных видов преступлений в сфере вексельного обращения. В ней детально раскрыты способы подготовки и совершения преступных посягательств по завладению векселем, а также его использования как средства совершения преступления. Рассматриваются необходимые правовые и организационные условия защиты интересов добросовестных участников вексельного обращения.
Содержащиеся в книге материалы могут быть использованы организациями и отдельными предпринимателями в целях защиты принадлежащих им ценных бумаг, снижения коммерческих рисков при совершении операций с использованием векселей, выявления и предупреждения противоправных посягательств в указанной сфере.
Для преподавателей, научных работников, аспирантов и студентов юридических образовательных учреждений, сотрудников правоохранительных органов, служб безопасности и внутреннего контроля организаций, а также для тех читателей, которые интересуются вопросами безопасности вексельного обращения.
Содержание
Предисловие
1. Вексель как инструмент финансового рынка
1.1. Правовая характеристика векселя
1.2. Риски в сфере вексельного обращения
1.3. Преступления в сфере вексельного обращения
2. Преступления против собственности, в которых вексель является предметом (объектом) посягательства
2.1. Хищение векселя путем кражи
2.2. Хищение векселя путем присвоения
2.3. Хищение векселя путем мошенничества
3. Преступления против собственности, в которых вексель является орудием (средством) совершения преступления
3.1. Мошенничество при выдаче векселей
3.2. Мошенничество с использованием фальшивых векселей
4. Меры предупреждения преступлений в сфере вексельного обращения
4.1. Общие требования к построению системы безопасности в сфере вексельного обращения
4.2. Меры предупреждения вредных последствий хищения векселей
4.3. Меры защиты от конкретных видов посягательств на вексель или использования векселя в преступных целях
Приложения
Нормативные источники и литература
Информация
Предисловие
Отечественный вексельный рынок, получивший второе дыхание в начале 90-х годов прошлого века, продолжает расширяться и совершенствоваться. Этому способствуют объективные процессы, происходящие в финансовой сфере России, а также универсальные качества векселя - одного из многоцелевых инструментов для работы с финансовыми ресурсами.
К моменту написания настоящего предисловия (конец мая 2004 г.) на российском вексельном рынке отмечается устойчивый рост спроса на векселя товаропроизводителей, независимо от срока обращения и уровня их ликвидности. Только в декабре 2003 г. в рамках реализации вексельных программ размещены вексельные транши ряда крупных производящих и добывающих компаний на общую сумму 330 млн. руб. по ставкам от 14 до 20% годовых. К этому времени погашены предыдущие транши примерно на такую же сумму.
Активное использование векселя в экономической жизни России объясняется широкими возможностями применения этой ценной бумаги в различных сферах бизнеса в качестве средства финансирования и удобного расчетного средства. Дополнительную привлекательность вексельным операциям придает их доходность и широкая доступность. Векселя выдаются банками, финансовыми компаниями, компаниями, действующими в реальном секторе производства, небольшими фирмами, местными администрациями. При этом выдачу векселя можно произвести без сложных подготовительных процедур и формальных ограничений со стороны контролирующих и надзирающих органов, а вексельное обращение в гораздо меньшей степени регулируется и контролируется государством, чем, например, рынок акций и облигаций.
Однако сравнительная простота заключения вексельных сделок, отсутствие законодательных ограничений для физических и юридических лиц обязываться векселями, отсутствие обязанности подтверждать права векселедержателя другими (кроме наличия самого векселя) доказательствами, имеют свою оборотную сторону. А именно, указанные выше обстоятельства порождают специфические риски вексельного обращения: операционные, кредитные, ликвидности, криминальные.
Криминальные риски в данном случае следует выделить особо по следующим причинам. Во-первых, не составляет секрета, что развитие вексельного рынка России сопровождается его параллельным освоением со стороны криминальных элементов и совершенствованием технологий преступных посягательств на вексельное обращение. Во-вторых, удельный вес преступных посягательств на вексельное обращение остается стабильно высоким, а причиненный ими ущерб, как правило, весьма значительным.
Контролировать риски вексельного обращения исключительно силами и средствами государства (как показала практика) невозможно в принципе. Осознание указанного обстоятельства привело к созданию специфической негосударственной системы регулирования вексельного рынка, позволяющей его субъектам совместно с государственными органами активно участвовать в выявлении, оценке и контроле за происходящими на нем негативными событиями и процессами. Новая форма организованного противодействия рискам оказала заметное положительное влияние на повышение стабильности и надежности вексельных операций.
В настоящее время негосударственная система контроля за вексельным обращением представлена:
а) внутренними структурами организаций-участников вексельного обращения (службы внутреннего контроля, службы защиты экономических интересов, службы безопасности);
б) профессиональной специализированной некоммерческой организацией - Ассоциацией участников вексельного рынка (АУВЕР) - организованной при поддержке Центрального Банка РФ 15 октября 1996 г.
Основным направлением деятельности АУВЕР является разработка и осуществление мер предупредительного характера, позволяющих выявлять и минимизировать риски за счет внедрения стандартов и правил вексельного обращения; создания технологической инфраструктуры вексельного рынка, внедрения на нем прогрессивных технологий, проведения анализа и раскрытия информации о вексельном рынке (в том числе путем обнародования сведений о недобросовестных участниках рынка, о векселях, вышедших из владения собственников помимо их воли, о появлении поддельных векселей и их реквизитах), проведения экспертизы вексельных проектов.
Реализация указанных мер создает условия для управления всеми видами вексельных рисков, в том числе рисками криминального характера. Однако основная тяжесть организации выявления и предупреждения криминальных посягательств в сфере вексельного обращения ложится на службы безопасности или иные соответствующие структурные подразделения непосредственных участников вексельных операций.
Осуществление указанной деятельности требует соответствующего научного обеспечения, в том числе проведения теоретических исследований и разработки практических рекомендаций в сфере борьбы с «вексельными» преступлениями.
Именно к таким работам относится книга кандидата юридических и экономических наук В.А. Гамзы и кандидата юридических наук И.Б. Ткачука «Преступления в сфере вексельного обращения: криминалистическая характеристика и меры предупреждения». Работа выполнена с учетом особенностей вексельного права, специфики гражданско- и уголовно-правового регулирования отношений, связанных с использованием векселя, содержит детальное описание видов и способов преступных посягательств на вексель и с использованием векселя. Дополнительную ценность изданию придают рекомендации по организации предупреждения всех видов указанных выше преступных посягательств.
Избранный авторами способ изучения и описания проблемы позволяет составить четкое представление о современных видах вексельных преступлений и способах их совершения.
Анализ проблем организации защиты интересов участников вексельного обращения и разработка соответствующих рекомендаций выполнены на основе нормативных предписаний вексельного, уголовного, и гражданского законодательства, стандартов в области вексельного обращения, разработанных АУВЕР
Содержание пособия и изложенные в нем рекомендации отражают многолетний опыт работы авторов в кредитно-финансовой и правоохранительной сферах.
Предлагаемая читателю работа не претендует на исчерпывающее описание всех разновидностей преступных посягательств на вексельное обращение. Это невозможно в принципе, поскольку отдельные элементы механизма преступлений постоянно видоизменяются, приспосабливаясь к меняющимся реалиям экономической жизни общества. Тем не менее, изложенные в книге сведения позволяют значительно расширить представления об общих устойчивых признаках «вексельных» преступлений и служат своего рода методологическим инструментом, повышающим эффективность оценки и контроля за «вексельными рисками».
Издание рассчитано на сотрудников служб безопасности и внутреннего контроля организаций, участников вексельного обращения, следователей (дознавателей) правоохранительных органов, специализирующихся на расследовании преступлений в сфере экономической деятельности, прокурорских работников, осуществляющих надзор за расследованием. Оно может быть использовано преподавателями, научными работниками, студентами образовательных учреждений юридического и экономического профиля и широким кругом читателей, интересующихся проблемами обеспечения безопасности в сфере вексельного обращения.
Сергей Евсюков, исполнительный директор
Ассоциации Участников Вексельного Рынка
